Lehrgangskosten-Aufstellung für die Teilnehmer der Counselorakademie
Liebes Mitglied der Counselorakademie,
wir freuen uns sehr, dich auf deinem Ausbildungsweg begleiten zu dürfen und möchten dir hiermit eine transparente Übersicht der anfallenden Kosten geben. Uns ist es wichtig, dass du von Anfang an Klarheit über alle Ausgaben hast, damit du dich ganz auf deine persönliche und berufliche Entwicklung konzentrieren kannst.
1. Semestergebühren:
Die Kosten pro Semester betragen € 1.400,00 (exkl. 20 % MwSt.), das entspricht € 1.680,00 (inkl. MwSt.).
Je nach deiner Vorbildung kannst du bis zu 2 Semester angerechnet bekommen. In diesem Fall bezahlst du nur für 3 Semester:
Gesamtkosten für 3 Semester: € 5.040,00 (inkl. MwSt.).
2. Zusätzliche Supervision und Selbsterfahrung:
Während der Ausbildung sind auch Einzelsupervisionen und Selbsterfahrungen vorgesehen, die deine persönliche und berufliche Entwicklung unterstützen. Diese sind nicht in den Semesterbeiträgen enthalten:
Einzelsupervision (10 Stunden à € 100,00) beträgt insgesamt € 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Für die Einzelselbsterfahrung (30 Stunden à € 100,00) fallen € 3.600,00 (inkl. MwSt.) an.
Gruppensupervision (90 Stunden) hat einen Gesamtwert von € 1.080,00 (inkl. MwSt.), aber als Teilnehmer der Counselorakademie musst du diese nicht bezahlen, da sie im Rahmen eines Rabattes kostenlos für dich ist. Dies ist ein besonderes Angebot, um dir finanziell entgegenzukommen und sicherzustellen, dass du die besten Voraussetzungen hast.
3. Praktikum beim Verein Sonnenkind:
Wenn du dein Praktikum beim Verein Sonnenkind absolvierst, musst du zusätzliche 10 Stunden Einzelsupervisionund 10 Stunden Einzelselbsterfahrung machen, die jeweils € 1.200,00 (inkl. MwSt.) kosten. Diese Stunden kannst du direkt bei mir, Thomas Laggner, oder bei Claudia Laggner absolvieren. Wir freuen uns darauf, dich dabei zu begleiten.
4. Gesamtkostenaufstellung:
Semestergebühren für 3 Semester: € 5.040,00 (inkl. MwSt.)
Einzelsupervision (10 Stunden): € 1.200,00 (inkl. MwSt.)
Einzelselbsterfahrung (30 Stunden): € 3.600,00 (inkl. MwSt.)
Zusätzliche Supervision und Selbsterfahrung für das Praktikum: € 2.400,00 (inkl. MwSt.)
Gruppensupervision (90 Stunden): kostenlos aufgrund des Rabatts
Gesamtkosten der Ausbildung: € 12.240,00 (inkl. MwSt.).
5. Fördermöglichkeiten:
Wir wissen, dass Ausbildungen mit finanziellen Belastungen einhergehen. Deshalb möchten wir dich auf die Fördermöglichkeiten der WKO Niederösterreich hinweisen:
Für die Existenzgründungsberatung gibt es eine Förderung für 20 Beratungsstunden (je € 100,00 exkl. MwSt.), die mit einem nicht rückzahlbaren Zuschuss von bis zu € 1.100,00 gefördert wird. Damit kannst du deine Gesamtkosten nochmals senken.
Für diejenigen, die aufgrund ihrer Vorbildung 2 Semester angerechnet bekommen, ergibt sich folgende Kostenaufstellung:
Kosten bei Anrechnung von 2 Semestern
1. Semestergebühren:
Kosten für 3 Semester (nach Anrechnung von 2 Semestern):
€ 5.040,00 (inkl. MwSt.).
2. Zusätzliche Supervision und Selbsterfahrung:
Einzelsupervision (10 Stunden à € 100,00):
€ 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Einzelselbsterfahrung (30 Stunden à € 100,00):
€ 3.600,00 (inkl. MwSt.).
Gruppensupervision (90 Stunden):
Kostenlos aufgrund des Rabatts für Counselorakademie-Teilnehmer.
3. Praktikum beim Verein Sonnenkind (optional):
Zusätzliche Einzelsupervision (10 Stunden à € 100,00):
€ 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Zusätzliche Einzelselbsterfahrung (10 Stunden à € 100,00):
€ 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Gesamtkosten ohne Praktikum:
€ 9.840,00 (inkl. MwSt.).
Gesamtkosten mit Praktikum beim Verein Sonnenkind:
€ 12.240,00 (inkl. MwSt.).
Diese Beträge umfassen alle erforderlichen Supervisionen und Selbsterfahrungen sowie die Semestergebühren nach der Anrechnung von 2 Semestern.
Für diejenigen, die auch die restlichen 20 Stunden Einzelselbsterfahrung bei Thomas Laggner absolvieren, gibt es einen 50 % Rabatt auf diese 20 Stunden. Hier ist die aktualisierte Kostenaufstellung:
Kosten bei Anrechnung von 2 Semestern und 50 % Rabatt auf
20 Stunden Einzelselbsterfahrung
1. Semestergebühren:
Kosten für 3 Semester (nach Anrechnung von 2 Semestern):
€ 5.040,00 (inkl. MwSt.).
2. Zusätzliche Supervision und Selbsterfahrung:
Einzelsupervision (10 Stunden à € 100,00):
€ 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Einzelselbsterfahrung (30 Stunden à € 100,00):
Normalerweise € 3.600,00 (inkl. MwSt.), aber:
Für 20 Stunden Einzelselbsterfahrung bei Thomas bekommst du 50 % Rabatt.
Das heißt, du zahlst für diese 20 Stunden nur € 1.200,00 (statt € 2.400,00).
Die restlichen 10 Stunden kosten € 1.200,00.
Gesamtkosten für Einzelselbsterfahrung: € 2.400,00 (inkl. MwSt.).
3. Gruppensupervision (90 Stunden):
Kostenlos aufgrund des Rabatts für Counselorakademie-Teilnehmer.
4. Praktikum beim Verein Sonnenkind (optional):
Zusätzliche Einzelsupervision (10 Stunden à € 100,00):
€ 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Zusätzliche Einzelselbsterfahrung (10 Stunden à € 100,00):
€ 1.200,00 (inkl. MwSt.).
Gesamtkosten ohne Praktikum:
€ 8.640,00 (inkl. MwSt.).
Gesamtkosten mit Praktikum beim Verein Sonnenkind:
€ 11.040,00 (inkl. MwSt.).
Dank des Rabatts auf die 20 Stunden Einzelselbsterfahrung sparst du bei der Selbsterfahrung insgesamt € 1.200,00. Das reduziert die Gesamtkosten erheblich und macht deine Ausbildung noch erschwinglicher!
Steuerliche Absetzbarkeit von Ausbildungskosten in Österreich: So viel Lohnsteuer kannst du sparen
In dieser Übersicht erfährst du, welche Kosten einer beruflichen Ausbildung, wie beispielsweise der Counselorakademie, in Österreich absetzbar sind und wie viel du jährlich an Lohnsteuer sparen kannst.
In Österreich können Arbeitnehmer bestimmte Ausgaben, die im Zusammenhang mit einer beruflichen Weiterbildung stehen, von der Steuer absetzen. Solche Ausgaben gelten als Werbungskosten und können deine jährliche Lohnsteuerbelastung reduzieren. Dies betrifft insbesondere:
1. Ausbildungskosten (Fort- und Weiterbildung)
Berufliche Fortbildungs- oder Umschulungskosten, wie die Kosten für eine psychotherapeutische Ausbildung oder andere beruflich notwendige Weiterbildungen, sind absetzbar, wenn sie direkt mit der derzeitigen oder zukünftigen beruflichen Tätigkeit in Zusammenhang stehen. In deinem Fall wären dies:
Semestergebühren für die Ausbildung.
Kosten für Supervision und Selbsterfahrung, da diese notwendig sind, um den Beruf als Psychotherapeut auszuüben.
Fahrtkosten zur Ausbildungsstätte, zur Supervision oder Selbsterfahrung (Kilometergeld oder Öffi-Tickets).
Literatur und Arbeitsmaterialien, wenn sie direkt für die Ausbildung notwendig sind.
Diese Kosten können als Werbungskosten von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen werden. Dies reduziert die Bemessungsgrundlage für deine Lohnsteuer und damit die tatsächlich zu zahlende Steuer.
2. Mögliche Absetzbare Beträge aus der obigen Kalkulation (pro Jahr):
Wenn man die Ausbildung auf mehrere Jahre verteilt und ein jährliches Budget berechnet, könnten folgende jährliche Kosten in der Steuererklärung geltend gemacht werden:
Semestergebühren für 1 Jahr (1 Semester): € 1.680,00 (inkl. MwSt.)
Supervision und Selbsterfahrung könnten ebenfalls aufgeteilt werden, je nachdem, wie viele Stunden pro Jahr in Anspruch genommen werden.
Supervision (10 Stunden): € 1.200,00 (inkl. MwSt.)
Selbsterfahrung (30 Stunden) – bei voller Belastung: € 3.600,00 (inkl. MwSt.)
Beispiel für jährlich absetzbare Kosten:
Gesamtkosten pro Jahr (inkl. 1 Semester):
Semestergebühren: € 1.680,00
Supervision: € 1.200,00
Selbsterfahrung (30 Stunden): € 3.600,00
Gesamte absetzbare Werbungskosten pro Jahr: € 6.480,00.
3. Wie viel erspart man sich an Lohnsteuer?
Die Steuerersparnis hängt von deinem individuellen Einkommenssteuersatz ab, der in Österreich progressiv ist. Die Einkommenssteuerstufen betragen:
0 % für Einkommen bis € 11.693
20 % für Einkommen von € 11.694 bis € 19.134
30 % für Einkommen von € 19.135 bis € 32.075
40 % für Einkommen von € 32.076 bis € 62.080
48 % für Einkommen von € 62.081 bis € 93.120
50 % für Einkommen von € 93.121 bis € 1.000.000
55 % für Einkommen über € 1.000.000
Beispielhafte Berechnung:
Nehmen wir an, du befindest dich im Einkommensbereich von € 32.000 (also einem Steuersatz von 40 %). Dann würde die Steuerersparnis für die absetzbaren € 6.480,00 folgendermaßen aussehen:
Steuerersparnis: € 6.480,00 * 40 % = € 2.592,00 pro Jahr.
Fazit:
Du könntest jährlich bis zu € 6.480,00 an Ausbildungskosten absetzen, was dir – je nach deinem Einkommenssteuersatz – eine Steuerersparnis von mehreren tausend Euro pro Jahr einbringen könnte. Im obigen Beispiel wären es € 2.592,00, wenn du im 40 %-Steuersatz-Bereich liegst.
Es ist ratsam, diese Aufwendungen in der jährlichen Arbeitnehmerveranlagung (Steuerausgleich) geltend zu machen und sich gegebenenfalls von einem Steuerberater oder der Arbeiterkammer beraten zu lassen, um sicherzustellen, dass du alle relevanten Kosten richtig absetzt.
Für Unternehmer gelten in Österreich andere steuerliche Regelungen als für Angestellte. Kosten, die in direktem Zusammenhang mit der betrieblichen oder beruflichen Tätigkeit stehen, können als Betriebsausgaben steuerlich abgesetzt werden. Dies umfasst auch Ausgaben für Fort- und Weiterbildungen, wenn diese für das Unternehmen oder den Beruf erforderlich sind. Folgend erkläre ich dir, wie du als Unternehmer profitieren kannst und wie hoch die Steuerersparnis ausfallen könnte.
1. Absetzbare Kosten als Betriebsausgaben:
Als Unternehmer kannst du sämtliche Kosten, die für die Ausbildung entstehen, als Betriebsausgaben geltend machen, sofern sie deine berufliche Qualifikation betreffen. Dazu zählen:
Semestergebühren der Counselorakademie.
Kosten für Supervision und Selbsterfahrung.
Kosten für Fachliteratur und sonstige Weiterbildungsmaterialien.
Reisekosten (Fahrtkosten, Übernachtungen etc.).
2. Kalkulation der absetzbaren Kosten aus der obigen Aufstellung (pro Jahr):
Nehmen wir an, du absolvierst die Ausbildung in mehreren Jahren und die Kosten verteilen sich wie folgt auf das Jahr:
Semestergebühren für 1 Jahr (1 Semester): € 1.680,00 (inkl. MwSt.)
Supervision (10 Stunden à € 100,00): € 1.200,00 (inkl. MwSt.)
Selbsterfahrung (30 Stunden à € 100,00): € 3.600,00 (inkl. MwSt.)
Gesamtkosten pro Jahr (inkl. 1 Semester):
€ 6.480,00 (inkl. MwSt.).
3. Mehrwertsteuer (Vorsteuerabzug):
Da du als Unternehmer in der Regel umsatzsteuerpflichtig bist, kannst du die in den Ausbildungskosten enthaltene Mehrwertsteuer (20 %) als Vorsteuer geltend machen. Das bedeutet, dass du den Netto-Betrag der Ausbildungskosten absetzen kannst und die MwSt. vom Finanzamt zurückerstattet bekommst.
Berechnung der Netto-Kosten:
Semestergebühren (1 Semester netto): € 1.400,00
Supervision (10 Stunden netto): € 1.000,00
Selbsterfahrung (30 Stunden netto): € 3.000,00
Gesamtkosten ohne MwSt. pro Jahr:
€ 5.400,00 (netto).
4. Steuerersparnis für Unternehmer:
Die Steuerersparnis hängt von deinem Gewinnsteuersatz ab, der bei einem Einzelunternehmer mit Einkünften aus selbstständiger Arbeit in Österreich ebenfalls nach dem progressiven Einkommensteuertarif berechnet wird. Hier sind die Steuersätze:
0 % für Einkommen bis € 11.693
20 % für Einkommen von € 11.694 bis € 19.134
30 % für Einkommen von € 19.135 bis € 32.075
40 % für Einkommen von € 32.076 bis € 62.080
48 % für Einkommen von € 62.081 bis € 93.120
50 % für Einkommen von € 93.121 bis € 1.000.000
55 % für Einkommen über € 1.000.000
Beispielhafte Berechnung der Steuerersparnis:
Wenn du als Unternehmer ein Jahreseinkommen von € 40.000 hast, liegst du im Steuersatzbereich von 40 %.
Steuerersparnis für € 5.400,00 (netto) an Betriebsausgaben:
€ 5.400,00 * 40 % = € 2.160,00 Steuerersparnis.
5. Vorsteuererstattung:
Zusätzlich kannst du die in den Kosten enthaltene Mehrwertsteuer von 20 % geltend machen:
Vorsteuererstattung bei € 6.480,00 (brutto):
€ 1.080,00 (Vorsteuer von 20 %).
6. Gesamtersparnis für Unternehmer:
Steuerersparnis (Einkommensteuer): € 2.160,00
Vorsteuererstattung: € 1.080,00
Gesamtersparnis pro Jahr:
€ 3.240,00.
Fazit:
Als Unternehmer kannst du von einer deutlichen Steuerersparnis profitieren, wenn du die Ausbildungskosten als Betriebsausgaben geltend machst. Bei einem Einkommen im 40 %-Steuerbereich könntest du allein durch Steuerabzüge und Vorsteuererstattungen pro Jahr € 3.240,00 sparen.